Транспортный налог 2026: ставки, расчёт и сколько платить

Транспортный налог равен мощности машины в лошадиных силах, умноженной на ставку региона за одну силу. Если машина стояла на учёте не весь год, сумму умножают на долю месяцев владения, а если модель есть в перечне дорогих машин Минпромторга, ещё на 3.

Физлицам налог считает налоговая по данным ГИБДД, декларацию подавать не надо. Мощность берут из документов на машину, а если она указана в киловаттах, переводят по коэффициенту 1,35962. У параллельного гибрида складывают мощность бензинового мотора и 30-минутную мощность электромотора, у последовательного бензиновый мотор не считают вовсе.

С месяцами работает правило 15-го числа из статьи 362 НК. Поставили машину на учёт до 15-го включительно, месяц засчитают целиком, после 15-го не засчитают. Со снятием наоборот. Купили машину 10 марта, налог будет за 10 месяцев, 20 марта уже за 9.

Базовые ставки для легковых машин в статье 361 НК в 2026 году такие: 2,5 рубля за силу до 100 л.с., 3,5 от 100 до 150 л.с., 5 от 150 до 200, 7,5 от 200 до 250 и 15 рублей свыше 250 л.с. Слухи о федеральном повышении для легковых не подтвердились: в кодексе ставки прежние, повышают их регионы.

Настоящие ставки пишет регион. Закон субъекта может поднять или снизить базу не больше чем в десять раз, а для машин до 150 л.с. снижать можно без ограничений, хоть до нуля. Отсюда потолок, в который упёрлись почти все регионы из нашей подборки: 35 рублей за силу до 150 л.с., 50 до 200, 75 до 250 и 150 выше.

Регион может ещё и разделить ставки по возрасту машины или экологическому классу. Если свой закон он не принял, действуют базовые ставки кодекса, но все десять регионов из нашей подборки ставки приняли.

Москва, Петербург и Подмосковье берут для машин от 125 до 250 л.с. одинаково: 35 рублей за силу до 150 л.с., 50 до 200, 75 до 250 и 150 свыше. Различия внизу шкалы. В Москве в 2026 году до 100 л.с. 14 рублей, от 100 до 125 л.с. 31, и повышение расписано законом по годам до 2032-го. В Петербурге до 100 л.с. 24 рубля, от 100 до 150 л.с. 35, ставки не менялись. Подмосковье с 2026 года подняло ставки: до 100 л.с. с 10 до 14 рублей, от 100 до 150 с 34 до 35.

Свердловская область индексирует ставки каждый год примерно на 4 %. В 2026 году: до 100 л.с. 10,4 рубля, 100–150 л.с. 14,6, 150–200 л.с. 35,4, 200–250 л.с. 53,7, свыше 250 л.с. 107,3. Для мощных машин это самые мягкие ставки из десяти регионов нашей подборки.

Краснодарский край ставки не менял: 12 рублей до 100 л.с., 25 до 150, дальше 50, 75 и 150. Челябинская область с 2026 года почти удвоила нижние ставки: до 100 л.с. 10 рублей вместо 5,16, от 100 до 150 л.с. 27 вместо 13,4. Ростовская область подняла ставку для машин 100–150 л.с. с 15 до 25 рублей, а с 2027 года будет 30.

В Нижегородской области шкала своя: 13,5 рубля до 45 л.с., 22,5 до 100, 31,5 до 150, 45 до 200, дальше 75 и 150. Башкортостан держит пониженные ставки для физлица за одну машину: 10 рублей до 100 л.с., 20 до 125, 25 до 150. В Саратовской области ставка зависит от возраста: машине старше трёх лет 30 рублей за силу в диапазоне 100–150 л.с., машине до трёх лет 32.

Машина на 150 л.с. в 2026 году платит от 2 190 рублей в Свердловской области до 5 250 в Москве, Петербурге и Подмосковье. Посередине Краснодарский край, Ростовская область и Башкортостан по 3 750, Челябинская область 4 050, Саратовская 4 500, Нижегородская 4 725.

На 200 л.с. разброс сжимается: почти везде 10 000 рублей, в Нижегородской области 9 000, в Свердловской 7 080. На 250 л.с. везде 18 750, кроме Свердловской области с её 13 425. Для сравнения, по базовым ставкам кодекса те же машины платили бы 525, 1 000 и 1 875 рублей.

А теперь главное. Одна лишняя лошадиная сила может удвоить налог. Машина на 250 л.с. в Москве платит 18 750 рублей, на 251 л.с. уже 37 650: ставка для всей мощности прыгает с 75 до 150. То же на нижней границе: 150 л.с. стоят 5 250 рублей в год, 151 л.с. уже 7 550. Налог считают со всей мощности по одной ставке, а не по ступеням.

Поэтому мощность в документах бьёт по деньгам дважды: при ввозе от неё зависит утильсбор, льгота по которому заканчивается на 160 л.с., а потом каждый год налог. Если выбираете машину для привоза, оставьте заявку: менеджер подберёт версию, у которой мощность не перескакивает через дорогой порог, и посчитает её под ключ. Расчёт бесплатный и ни к чему не обязывает.

Физлица платят транспортный налог за 2025 год не позднее 1 декабря 2026 года, а налог за 2026 год до 1 декабря 2027-го. Платят по налоговому уведомлению, которое приходит в личный кабинет на сайте ФНС или на Госуслуги.

Отсюда путаница, на которой многие спотыкаются. Уведомление, которое приходит осенью 2026 года, посчитано по ставкам 2025-го. Москвич с машиной на 120 л.с. в этом году заплатит за 2025 год 3 360 рублей по ставке 28, а новая ставка 31 рубль отразится только в уведомлении 2027 года: 3 720.

Налоговая может выставить налог не больше чем за три предыдущих года, так что забытая машина может догнать через несколько лет.

Организации считают налог сами. Авансы платят до 28-го числа месяца после квартала, если регион их не отменил, а налог за год до 28 февраля следующего года. Про машины на фирму подробнее в статье авто на фирму и лизинг.

Главная новость 2026 года федеральная: ветераны боевых действий, участники СВО и члены их семей не платят транспортный налог за одну машину по выбору, без ограничения по мощности. Норму добавили в статью 361.1 НК законом от 28 ноября 2025 года, и она действует даже за 2022–2025 годы. Исключение одно: машины из перечня дорогих, налог за которые считают с коэффициентом 3.

Остальные льготы региональные, и они сильно разные. Пенсионерам в Москве, Подмосковье, Ростовской и Саратовской областях отдельной льготы нет. В Петербурге и Свердловской области пенсионер не платит за одну машину до 150 л.с., в Краснодарском крае и Нижегородской области платит половину. В Челябинской области пенсионер платит 1 рубль за силу за машину до 180 л.с.

У петербургской льготы для пенсионеров есть подвох: машина, поставленная на учёт после 1 января 2020 года, должна быть выпущена в странах ЕАЭС. На привезённую из Кореи или Японии машину льгота не распространится.

Многодетные в Москве освобождены за одну машину без ограничения по мощности, в Подмосковье до 250 л.с., в Свердловской области до 200, в Петербурге, Краснодарском крае и Нижегородской области до 150. В Москве, кроме того, за одну машину до 70 л.с. налог не платят вовсе.

Электромобиль в 2026 году освобождён от налога в Москве, Петербурге и Подмосковье, в Краснодарском крае до 150 л.с. Петербург с того же года освободил и машины на метане, если газовое оборудование отмечено в документах. В Свердловской и Нижегородской областях владелец электромобиля платит половину. В Челябинской области льгота действует до конца 2026 года, в Москве до конца 2029-го.

В Ростовской области, по данным ФНС, льготы для электромобилей на 2026 год уже нет, хотя в 2025 году она была. В Башкортостане и Саратовской области её нет вовсе. Прежде чем считать экономию на налоге, проверьте свой регион, об этом подробнее в статье про налог и содержание электромобиля.

С гибридами проще не становится. Налоговая складывает мощность мотора и электромотора: у гибридной Kia K5 это 152 л.с. плюс 52,5, то есть больше 200 л.с. по налогу, хотя бензиновая часть скромная. У последовательного гибрида, где колёса крутит только электромотор, считают только его мощность, как это устроено, рассказано в статье про последовательный гибрид.

Машина, привезённая из-за границы, платит транспортный налог по тем же ставкам, что купленная у дилера. Налоговая берёт мощность из электронного паспорта, поэтому проверять её нужно до покупки: после регистрации её уже не поменять.

Если модель стоит дороже 10 млн рублей по перечню Минпромторга, налог умножат на 3: для машин 10–15 млн рублей до 10 лет с года выпуска, дороже 15 млн до 20 лет. Как проверить свою машину по перечню, разобрано в статье про налог на роскошь.

Посчитать налог заранее можно в калькуляторе транспортного налога на сайте ФНС, там же сервис со ставками и льготами по каждому региону. Если в уведомлении ошибка в мощности или не учтена льгота, пишите в налоговую через личный кабинет, льготу заявляют заявлением в налоговую или через МФЦ.

Почти во всех регионах нашей подборки налог для машин от 150 л.с. упёрся в потолок: 50 рублей за силу до 200 л.с., 75 до 250 и 150 выше. Мягче всего с мощными машинами в Свердловской области. Уведомление этой осени придёт за 2025 год, срок оплаты 1 декабря 2026 года.

Самая дорогая ошибка не в регионе, а в мощности: 251 л.с. вместо 250 удваивают налог на все годы владения. Если выбираете машину и хотите сразу видеть и цену под ключ, и налог на годы вперёд, оставьте заявку. Менеджер посчитает несколько версий, а если выгоднее купить у дилера здесь, так и скажет. За расчёт денег не берём.